昆明市民营医院服务中心关于审计意见整改落实情况的报告

昆明市民营医院服务中心关于审计意见整改落实情况的报告

根据《云南省昆明市审计局专项审计调查报告》（昆审报〔2020〕84号）审计意见整改落实情况有关要求，我中心高度重视，落实专人对审计意见进行整改。现将我中心根据审计决定和审计建议落实整改情况汇报如下：

1、审计决定：截止2019年12月31日，服务中心在“非财政拨款结余—年初余额调整”科目下存在两年以上的结余资金48935.75元未上缴财政。

上述行为违反了《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）“（七）推进财政存量资金的统筹使用……推进结转结余资金的统筹使用。对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用……”的规定，服务中心应将上述结余资金48935.75元上缴财政。

落实情况：我中心已将结余资金48935.75元于2020年12月24日上缴财政。

2、审计建议：加强单位的财务管理，建立健全相关内部控制制度，控制好预算执行进度，确保各项资金有效、及时使用。应将长期挂账形成的结余资金及时上缴财政，由财政部门统筹安排、合理调配，最大限度的发挥财政资金的使用效益。

落实情况：我中心认真落实审计建议的整改工作，对往来款项及时清理、结算，并于2019年12月24日将往来款28861.31元上缴财政。

3、审计建议：加强对《政府会计制度》及相关文件的学习，并按《政府会计制度》相关要求，规范会计核算和管理，确保决算报表真实、准确，不断提高财务管理和会计核算水平。

落实情况：我中心认真落实审计建议的整改工作，并加强财务人员对《政府会计制度》及相关文件的学习，要求财务人员严格按《政府会计制度》相关要求，规范会计核算和管理，确保决算报表真实、准确，不断提高财务管理和会计核算水平。

昆明市民营医院服务中心

2021年1月25日